интернет-журнал о бизнесе, карьере и образовании
-3 .. -5
  • Курсы ЦБ РФ
  • $ 59.01
  • 69.40
спецпроект
Меняющие мир

Когда вычет — в вашу пользу

 

С каждого из нас берут налоги. Но некоторым часть средств возвращают. Как это происходит? Рассказывает эксперт «Понедельника» — консультант по вопросам налогообложения Юлия Новицкая (кстати, ее опыт работы главным бухгалтером в крупных торговых компаниях более 17 лет!). Внимание студентов-платников: этот материал для вас!

Текст: Юлия Новицкая,

сертифицированный профессиональный главный бухгалтер и налоговый консультант

 

Во время моего обучения в университете в 2002 году этот вид социального налогового вычета только появился. Многие студенты не знали о такой возможности. На тот момент я уже работала бухгалтером небольшой компании и знала об этих изменениях в Налоговом кодексе. Поэтому сама и воспользовалась этой возможностью получить налоговый вычет.

Сразу хочу сказать, с какими трудностями мне пришлось столкнуться при оформлении документов. Во-первых, сотрудники вуза, не владеют подобной информацией, поэтому они не смогут вам подсказать, как правильно оформить договор. Мне оплачивала обучение моя компания, а я компенсировала расходы по своему обучению работодателю. В таком случае, конечно, вычет на обучение получить не удастся. Договор на обучение должен быть заключен с вами как с физическим лицом. И оплату за обучение нужно осуществлять именно вам. Об этой тонкости, как и о многих других, обязательно нужно знать.

 

 

Сегодня мы поговорим о том, как можно получить дополнительный бонус при оплате своего образования, то есть как можно вернуть до 13% от суммы, потраченной на обучение. Это действительно возможно, спросите вы? Да, возможно!

Что же представляет собой налоговый вычет? Это часть вашего дохода, которая не облагается налогом. Наше государство предусмотрело способ поощрения работающих граждан, которые официально оплачивают налоги. Таким образом, оно возвращает часть подоходного налога с заработной платы в виде компенсации. Поэтому вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных в результате обучения в вузе.

Налоговый вычет можно получить по расходам на обучение как в российских вузах, так и в зарубежных. Однако стоит сказать, что возврату в данном случае будут подлежать только расходы, связанные непосредственно с процессом обучения. А такие затраты, как проезд к месту учебы, проживание и питание, не могут включаться в состав вычета.

 

 

Необходимо соблюсти некоторые формальности. Расскажу вам подробнее обо всех этих моментах:

1. Поступая в определенный вуз, рекомендую сразу убедиться в том, что он имеет лицензию на образовательные услуги. Дело в том, что копия этого документа будет вам нужна для предоставления в налоговую инспекцию. Без этого документа вычет на обучение вернуть не получится.

2. Заключаем письменный договор с вузом в двух экземплярах, один из них храним у себя. Договор должен быть оформлен на вас. Начинаем оплачивать квитанции за обучение. Можно оплачивать как наличными, так и по безналу. Например, банковской картой. Документы на оплату должны быть оформлены на вашу фамилию.

Совет! Если договор на обучение оформлен на одного из ваших родителей, то и документы на оплату нужно оформлять на него.

 

 

3. Все квитанции на оплату нужно сохранять в течение всего срока обучения.

Совет! За каждый год обучения мы заполняем отдельную налоговую декларацию на вычет за свое обучение. Подать в налоговую мы можем сразу три декларации за три года подряд.

4. Запрашиваем справку 2НДФЛ у вашего работодателя за весь период, в котором вы обучались. В справке должна быть указана сумма налога в размере 13%, которую ваш работодатель уплатил за вас в налоговую. Справка оформляется на один календарный год. При подаче документов на вычет нам понадобится оригинал этой справки.

5. Готовим копию своего паспорта. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

 

 

6. Готовим саму декларацию на вычет по образованию по форе 3-НДФЛ.

Совет! Формы деклараций 3НДФЛ ежегодно меняются. Поэтому при подаче документов в ИФНС будьте внимательны. Если вы подаете декларацию по вычету за 2016 год, то и форма самой декларации должна быть актуальна на 2016 год. Актуальную форму декларации можно найти на сайте.

7. Оформляем оригинал заявления на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит вам деньги. Форму заявления можно получить при подаче декларации на вычет по образованию в ИФНС.

Налоговый вычет за собственное обучение можно вернуть независимо от формы обучения: очной, заочной, вечерней или любой другой.

Совет! Если вы учитесь за рубежом, то при оформлении налогового вычета дополнительно предоставляются нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке.

 

 

8. Предоставляем в налоговую следующие документы:

• Декларацию по форме 3НДФЛ (оригинал);

• Договор с образовательным учреждением (копию);

• Лицензию на образовательные услуги (копию);

• Справку 2НДФЛ от работодателя (оригинал);

• Паспорт (копии первой страницы и страницы с указанием прописки);

• Платежные документы об оплате за обучение (копии);

• Заявление на возврат налога с реквизитами вашей банковской карты.

Хочу отметить, что можно вернуть деньги за обучение только за те годы, когда вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если вы оплатили обучение в 2016 году, то вернуть деньги сможете только в 2017 году.

Если вы не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если вы обучались и оплачивали обучение в вузе в 2012–2016 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2017 году вы можете вернуть себе налог только за 2014, 2015 и 2016 годы.

 

 

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией). Обращаю ваше внимание, что с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно. Сумма вычета ограничена суммой в 120 тыс. рублей за один календарный год.

Желаю всем удачи в возврате своих средств при получении образования!

Следить за комментариями этой записи   
Войдите с помощью или , чтобы оставить комментарий

Свежие статьи

Цифровая справедливость

Цифровая справедливость

Поможет ли блокчейн справиться с пиратством?

23 ноября 2017 0 19
Не упусти «марсианскую» карьеру

Не упусти «марсианскую» карьеру

Стажировки и практика для всех в крупнейших и престижных компаниях, никто не уйдет без вакансии!

23 ноября 2017 0 74
Анализируй это

Анализируй это

Как открыть собственный диагностический центр и через год вернуть инвестиции?

22 ноября 2017 0 21